Patru persoane, arestate în Germania într-un dosar de fraudă TVA de peste 15,7 milioane de euro cu telefoane mobile

Parchetul European (EPPO) din Frankfurt pe Main a efectuat percheziții, arestări și a dispus măsuri de înghețare a unor active într-o anchetă privind o presupusă fraudă de amploare în domeniul TVA, legată de vânzarea online de telefoane mobile. Operațiunile s-au desfășurat în Austria, Bulgaria, Cipru și Germania, iar patru suspecți au fost arestați, trei în Bulgaria și unul în Germania.

Perchezițiile au vizat sedii ale unor companii și locuințe private asociate suspecților și firmelor despre care anchetatorii consideră că ar fi fost implicate în schemă.

Instanța de anchetă din Frankfurt pe Main a emis ordine de înghețare a unor active în valoare de aproximativ 20,5 milioane de euro împotriva a doi suspecți și a două companii. În paralel, autoritățile germane competente din Braunschweig și Berlin au luat măsuri pentru recuperarea activelor deținute de companiile care au comercializat telefoanele mobile și de administratorii acestora.

În cadrul operațiunilor au fost confiscate conturi bancare, telefoane mobile și ceasuri de lux. Una dintre companiile suspectate a recuperat deja 3,3 milioane de euro.

Ancheta vizează o presupusă schemă de fraudă bazată pe aplicarea nelegală a regimului special de TVA pentru marja de profit la telefoane mobile noi vândute consumatorilor din Germania. Acest regim fiscal permite plata TVA doar pentru marja de profit a vânzătorului, nu pentru întreaga valoare a produsului, și este destinat în special prevenirii dublei impozitări la revânzarea bunurilor second-hand.

Aplicarea acestui regim unor produse noi care nu îndeplinesc condițiile necesare poate genera pierderi importante pentru bugetele publice.

Potrivit anchetei, suspecții ar fi creat o structură comercială transfrontalieră cu firme din Bulgaria, Cipru și Germania pentru a permite aplicarea nelegală a regimului TVA pentru marjă în cazul telefoanelor mobile noi vândute online în Germania.

Probele strânse indică faptul că telefoanele mobile ar fi fost transferate printr-un lanț de companii controlate de suspecți înainte de a fi vândute de comercianți online germani către consumatorii finali. Prin crearea aparenței că telefoanele se calificau pentru regimul special de TVA, taxa era calculată doar asupra marjei de profit, în locul întregii valori a produselor.

Potrivit anchetatorilor, mecanismul le-ar fi permis suspecților să comercializeze telefoanele la prețuri mai mici decât concurenții care respectau regulile fiscale, generând profituri ilicite importante, ulterior distribuite prin rețeaua de companii implicate.

Investigația indică faptul că principalii doi suspecți, un cuplu din Bulgaria, ar fi organizat și controlat companiile utilizate în presupusa fraudă și ar fi aplicat regulile nelegale privind TVA pe întregul lanț de aprovizionare.

Prejudiciul fiscal provocat de presupusa schemă este estimat la peste 15,7 milioane de euro. Valoarea finală a prejudiciului urmează să fie stabilită în cadrul anchetei.